企业盘活银行承兑汇票的方式

作者: 80资本   

面对外在形势的考验和内在企业间的竞争，企业不得不面临现金结算方式比例逐步下降，转而承兑汇票结算方式比例大幅增加的局面。随着企业票据持有量的增大，在资金紧张的形势下盘活手中的票据，已经成为企业不得不思考和面对的重要课题。

平衡收取和使用间银行承兑汇票结算量，加大对外支付力度

企业可以根据自身特点，分析收取和使用承兑汇票的不同业务模块，以求从总体上制定战略平衡两者间承兑汇票的结算量。以外贸企业为例，收取的承兑汇票多是进口业务厂商所付的货款，而使用的承兑汇票的多是出口业务，用于支付他人货款。一方面，企业可以制定奖励政策鼓励出口业务人员多使用承兑汇票结算方式，如按使用承兑汇票的金额给予相关业务员一定比例奖励。另一方面，企业收取承兑汇票和支付承兑汇票时所站的立场正好是买卖双方对立的立场，因而其对承兑汇票的到期日要求不一样。因为，当企业作为进口商收取承兑汇票时，为了早日收款肯定希望到期日越近越好，而作为出口商支付承兑汇票时，为了能多占用资金反而希望到期日越远越好。这就需要企业从总体上制定相关政策把控进出口业务问各个时问段承兑汇票的收取和使用量。

灵活运用贴现融资方式，降低资金成本

贴现是企业最常用的融资方式，企业可以根据比较当下银行的贴现利率和银行贷款利率高低来决定是否向银行贴现融资。如100万元以下小面额银行承兑汇票的平均贴现利息，四个半月以上时间票据的国有商业银行、股份制银行是3. 1%-3. 5%,大商行和省会级城商行是3. 15%-3. 55%，外资银行和小城商行大农商是3. 2%-3. 6%，农商、农合、农信和村镇银行是3. 3%-3. 7%。

运用票据池等新兴融资方式

票据池业务是指企业与商业银行签订“票据池服务协议”，企业将其合法取得并享有完全票据权利的承兑汇票委托银行进行集中管理。票据池业务最基础的功能是帮助企业进行票据信息的登记查询、代保管和到期委托收款，降低企业管理承兑汇票的压力和风险，还帮助企业节约了类似查询手续费和委托收款手续费等财务费用。另外更重要的是，票据池具有融资功能。企业可以通过票据池向银行质押承兑汇票，从而产生票据池额度，增加企业授信额度，用于办理银行承兑汇票、流贷和保函等授信业务。这样承兑汇票就可以像银行存款一样具有时问价值，减少了企业利息支出，提高财务收益，提升管理效益。企业可以及时与商业银行沟通与协商，了解相关票据融资信息，盘活票据。

银行承兑汇票作为贸易往来中一项重要的支付工具和融资工具，已经成为企业一项重要的资产，通过各种融资方式来盘活企业手中的承兑汇票，降低资金占用和资金成本，才能真正用好这项资产。

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