连遭处罚 兴业银行陷尴尬

来源: 新金融观察    

仅在今年11月，北京银监局就对兴业银行(行情16.68 -1.13%,买入)开出了4张罚单。值得注意的是，这并非该行年内首次因违规遭到处罚。在此之前，其已收到了多地银监局的罚单。

临近岁末，人们忙碌的脚步依然难以止住。对于监管层来说，同样如此。近段时间以来，其针对商业银行的罚单陡然增多。

遭受处罚无疑是因为违规。让人意外的是，有着“同业之王”之称的兴业银行也未能洁身自好。仅在今年11月，北京银监局就对该行开出了4张罚单。值得注意的是，这并非兴业银行年内首次因违规遭到处罚。在此之前，其已收到了多地银监局的罚单。

对于今年年初刚换了新行长的兴业银行来说，这样的表现似乎很难说得过去。

罚单频频

在北京银监局开出罚单后，新金融记者曾致电兴业银行总行并发去采访提纲。上周，兴业银行一位负责新闻采访事宜的人士在电话中对记者称：“被罚的银行不只我们一家，银监局网站上也有原因，没啥可说的。”

从北京银监局11月的四份处罚决定看，兴业银行北京分行及甘家口支行、东单支行均有涉入，而违规事项涉及同业投资业务、贷款业务。以兴业银行北京分行为例，行政处罚决定书显示，其办理的1笔流动资金贷款业务贷前调查失职，未对借款人真实财务状况履行尽职调查；贷后管理不到位，未分析、掌握影响借款人偿债能力的各项风险因素。除此之外，该分行办理的7项同业投资业务，接受了间接的第三方金融机构的信用担保，严重违反了《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发〔2014〕127号）。其中，前者被罚50万，后者被罚350万。

其实，这并非兴业银行年内首次被罚。5月24日，兴业银行资金营运中心曾因“报送的统计报表再次出现数据错报”遭上海银监局责令改正，并处罚款15万；10月20日，兴业银行温州分行因“贷款资金回流转定期存单，质押再贷款后，资金被用于缴纳土地出让金”被温州银监分局罚款70万；10月24日，兴业银行佛山顺德支行因“内部控制严重违反审慎经营规则”被佛山银监分局罚款100万。

尽管相较兴业银行庞大的净利润规模，这些罚款只是九牛一毛，但如此密集的罚单无疑暴露出兴业银行经营中所存在的问题。其他分行或支行是否存在类似问题也令人关注。

并未堵死？

与贷款业务相比，兴业银行同业投资业务违规更受外界关注。同业业务是兴业银行的传统优势业务。在业内，兴业银行也因引领同业业务创新发展而有“同业之王”的名号。不过对包括兴业银行在内的商业银行而言，127号文的发布对其发展的影响不容忽视。

2014年5月，人民银行、银监会、证监会、保监会、外汇局联合发布《关于规范金融机构同业业务的通知》（即127号文），其规定，金融机构开展买入返售（卖出回购）和同业投资业务，不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保。从北京银监局处罚决定来看，兴业银行此番同业投资业务违规恰恰触犯了这条。

在127号文出台后，西南证券(行情7.52 -3.22%,买入)一位分析师曾指出，非标业务大部分依赖于银行或其他金融机构的信用支撑，127 号文禁止在买入返售（卖出回购）和同业投资业务中有金融机构提供信用担保，没有银行或其他金融机构的信用支撑，非标业务的扩张将受到极大限制。在其看来，以往买入返售（卖出回购）项下的标的资产主要为信托收益权等流动性较低的金融资产，但 127号文要求买入返售（卖出回购）业务项下金融资产应当为银行承兑汇票，债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产，以信托收益权为标的的传统非标业务规模将难以扩张。不仅如此，127号文还明确规定，三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算。

但对此，也有业内人士认为，在127号文出台之前的信用挂钩收益互换产品、定期存贷质押额外直接授信等模式均为涉及“第三方金融机构信用担保”，因此，只要能够通过业务调整从买入返售类转移至同业投资类，仍可继续开展。此外，虽然三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入返售或卖出回购管理和核算，但金融机构可通过适当的业务改良将三方回购转化为同业投资，纳入投资类科目进行管理和核算。

“应收款项类”飙升

根据监管层的界定，同业业务是指金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，主要业务类型包括同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售（卖出回购）等同业融资业务和同业投资业务。

查阅历年年报发现，在127号文出台后，兴业银行同业业务结构调整十分明显。买入返售业务不断萎缩，应收款项类投资则不断攀升。2016年三季报显示，截至9月底，兴业银行应收款项类投资高达1.98万亿元左右，占总资产比重达34%，超过了贷款的占比。但在2013年末，其应收款项类投资为0.33万亿元左右。买入返售金融资产余额方面，2013年末为9210.9亿元，而在今年9月末，已经滑落至1337.51亿元。在今年二季报中，兴业银行曾解释了买入返售业务不断下滑的原因。其表示，主要是根据有关监管要求，非标准化的买入返售金融资产不得新发生，存量业务自然到期，期末买入返售金融资产相应减少。至于应收款项类投资增加的原因，则因为投资政府债券、理财产品、信托受益权和资产管理计划。

兴业银行2016年半年报显示，兴业银行有72.81%的营收来自于利息净收入。而在利息收入方面，有超过50%来自于投资利息收入，公司及个人贷款利息收入仅占38.47%。具体到对外投资，则有超过72%为应收款项类投资。

来源: 新金融观察

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